知らないと損！名古屋で相続税を減らすための3つの重要ポイント

こんにちは！相続に強い名古屋の税理士、グロースリンク税理士法人 広報部です！

大切なご家族を亡くされた後、相続手続きに直面すると「相続税はどれくらいかかるのだろう？」「どうすれば税金を減らせるのだろう？」と不安に感じる方も多いのではないでしょうか。相続税は、事前の対策や申告時の知識があるかどうかで、納税額が大きく変わることがあります。

この記事では、知らないと損をしてしまう、相続税を減らすための3つの重要なポイントを、具体的な対策と合わせて解説します。大切な財産を無駄にしないためにも、ぜひ最後までお読みください。

1. 生前贈与を計画的に行う

相続税対策の基本となるのが生前贈与です。相続税は財産の総額に対して課税されますが、贈与税には年間110万円までの基礎控除があります。この控除をうまく利用すれば、非課税で少しずつ財産を次世代に移していくことが可能です。

例えば、毎年110万円ずつ贈与を続ければ、10年間で1,100万円の財産を非課税で渡すことができます。これを複数人に行えば、さらに大きな節税効果が期待できます。ただし、贈与する際は、必ず贈与契約書を作成し、振込記録を残すなど、書面で証拠を残しておくことが大切です。これを怠ると、税務署から「名義預金」とみなされ、相続財産として課税される可能性があります。

また、年間110万円の基礎控除以外にも、「教育資金の一括贈与」や「結婚・子育て資金の一括贈与」など、さまざまな特例制度があります。これらの制度を活用することで、大きな金額を非課税で贈与することも可能です。専門家と相談しながら、ご自身の状況に合った最適な方法を見つけましょう。

2. 相続財産の評価を見直す

相続税を計算する際、土地や非上場株式などの財産は、専門的な知識に基づいて正しく評価する必要があります。この評価額が過大に計上されると、相続税額も不必要に高くなってしまいます。

特に土地の評価は、その形状や利用状況、接する道路など、様々な要因によって減額できる可能性があります。例えば、道路に面していない土地（無道路地）や、奥行きが長い土地、不整形な土地などは、評価額が減額されることがあります。これらの評価方法は非常に複雑で、専門家でなければ見落としてしまうケースも少なくありません。

また、事業を営んでいる場合の非上場株式も、評価方法によって大きく評価額が変わります。専門の知識を持つ税理士に依頼することで、適正な評価額を算出し、相続税の負担を軽減できる可能性があります。

3. 特例制度を最大限に活用する

相続税には、納税額を大きく減らすことができる様々な特例制度があります。代表的なものとして、「小規模宅地等の特例」と「配偶者控除（配偶者の税額軽減）」があります。

小規模宅地等の特例は、被相続人が住んでいた自宅や事業を営んでいた土地を相続する場合に、一定の要件を満たすことで土地の評価額を最大80%減額できる非常に強力な特例です。適用要件が細かく定められているため、見落としや適用ミスがないよう注意が必要です。

また、配偶者控除（配偶者の税額軽減）は、配偶者が相続する場合、1億6,000万円または法定相続分相当額まで、相続税がかからないという制度です。配偶者が亡くなった後の相続も考慮し、どの財産を、どのくらいの割合で配偶者が相続するかを専門家と相談して決めることが大切です。

これらの特例は、適用要件を一つでも満たさないと利用できません。複雑な制度だからこそ、相続に詳しい税理士に相談し、最大限に活用することが節税の鍵となります。

まとめ

相続税は、事前の対策や申告時の専門知識があるかどうかで、納税額に大きな差が出ます。今回ご紹介した「生前贈与」「財産評価の見直し」「特例制度の活用」は、節税のための非常に重要なポイントです。

名古屋で相続に強い税理士をお探しなら、グロースリンク税理士法人へご相談ください！
税務だけでなく、司法書士法人、行政書士法人、不動産事業部などグループ各社で連携し、お客様の状況に合わせた最適なご提案をワンストップでご提供します。相続に関するあらゆるお悩みを解決するため、誠心誠意サポートさせていただきます。

その他、ご不明な点があれば 相続に強い名古屋の税理士、グロースリンク税理士法人までお問い合わせください！

▶お問い合わせはこちら！ https://www.tsurutax.com/contact/

※この記事は現時点2025年8月で一般的な情報をもとに作成しています。