相続税申告の流れと成功するための秘訣【名古屋版】
adminこんにちは！相続に強い名古屋の税理士、グロースリンク税理士法人 広報部です！
名古屋で相続税申告にお困りではありませんか？「何から手をつければいいのかわからない」「税理士に頼むべきか迷っている」など、不安を感じている方も多いでしょう。この記事では、名古屋での相続税申告の流れと、成功するための秘訣について、わかりやすく解説します。
相続税申告の大まかな流れ
相続税申告は、被相続人（亡くなった方）の死後、10カ月以内に行う必要があります。この期限を過ぎてしまうと、延滞税や無申告加算税といったペナルティが課される可能性があるため、早めの準備が大切です。
大まかな流れは以下のようになります。
- 相続の開始： 被相続人が亡くなった日から手続きが始まります。
- 遺言書の有無の確認： 遺言書がある場合は、家庭裁判所での「検認」手続きが必要です（公正証書遺言を除く）。
- 相続人の確定： 誰が相続人になるのか戸籍謄本などを集めて確認します。
- 相続財産・債務の調査： 預貯金、不動産、株式、生命保険などのプラスの財産と、借金などのマイナスの財産をすべて洗い出します。
- 財産の評価： 相続税を計算するために、相続財産を国税庁の定める方法で評価します。特に不動産の評価は複雑で、専門知識が必要となります。
- 遺産分割協議： 相続人全員で、誰がどの財産を相続するのか話し合い、遺産分割協議書を作成します。
- 相続税の申告・納税： 財産評価と遺産分割協議書に基づき、相続税を計算し、税務署に申告・納税します。
相続税申告を成功させるための秘訣
相続税申告は、ただ書類を提出すれば良いというわけではありません。以下のポイントを押さえることで、適正な納税と税務調査のリスク低減につながります。
1. 財産評価を正しく行う
相続税の計算で最も重要なのが財産の評価です。特に不動産は、評価方法によって評価額が大きく変わることがあります。例えば、土地の形状や道路との接し方、利用状況などを考慮して適切に評価することで、相続税額を下げられるケースがあります。専門知識を持った税理士に依頼することで、節税につながる適正な評価が可能になります。
2. 特例や控除を最大限に活用する
相続税には、配偶者の税額軽減や小規模宅地等の特例など、利用できる特例や控除が多数あります。これらの特例は、適用要件が複雑なため、見落としがちです。特に、「小規模宅地等の特例」は、被相続人の自宅の土地の評価額が最大80%減額される強力な特例であり、適用できるかどうかで納税額が大きく変わります。
3. 早めの相談で専門家のサポートを得る
相続手続きは非常に複雑で、慣れない作業が多く、時間もかかります。被相続人が亡くなってから10カ月という期限は、意外とあっという間に過ぎてしまうものです。早めに税理士に相談することで、必要な書類の収集から、財産調査、評価、遺産分割協議書の作成サポート、税務署への申告まで、一貫してサポートしてもらえます。
まとめ
名古屋での相続税申告を成功させるためには、正確な財産評価と、利用できる特例・控除の最大限の活用が不可欠です。しかし、これらを自力で行うのは非常に困難で、見落としや誤りがあると、後から追徴課税を求められるリスクも生じます。
名古屋で相続に強い税理士をお探しなら、グロースリンク税理士法人へご相談ください！
税務だけでなく、司法書士法人、行政書士法人、不動産事業部などグループ各社で連携し、お客様の状況に合わせた最適なご提案をワンストップでご提供します。相続に関するあらゆるお悩みを解決するため、誠心誠意サポートさせていただきます。
その他、ご不明な点があれば 相続に強い名古屋の税理士、グロースリンク税理士法人までお問い合わせください！
▶お問い合わせはこちら！ https://www.tsurutax.com/contact/
※この記事は現時点2025年9月で一般的な情報をもとに作成しています。
